налоговый вычет в налоговой г.Железнодорожный

[Лёльчик]

@WishMaster,

Вы тут все знаете, помогите пожалуйста разобраться как лучше поступить.

У нас квартира (новостройка) куплена в 2011 в ипотеку, муж заемщик, я соответственно созаемщик. Договор ДДУ в равных долях. АКТ приема передачи подписан 25.12.2012. Собственности еще нет (в процессе оформления). Я последние 4.5 года сижу дома в отпуске по уходу, доходов нет, кроме пособия, но пособие вроде не облагается налогом. Муж работает, но с октября этого года ситуация меняется - муж садится дома по уходу за ребенком до 3х лет, я выхожу на работу. вопросы в следующем:

1. Если квартира в ипотеку в долях, можем ли мы каждый из нас вернуть налог со своей доли (с миллиона) и кто может вернуть с процентов по ипотеке?. Если просто покупка в долях, то читала,что можно, а вот как с ипотекой быть? У меня то нет платежных документов, сберкнижка на мужа оформлена. 

2. И второй собственно вопрос, если оба могут вернуть налог, то мне наверное лучше оформить уведомление, чтоб с меня не удерживали на работе, как выйду работать? ведь дохода не было за предыдущие годы...А муж получается теперь только может в 2014 подать декларации за 2012 и 2013? А ничего что акт подписан прям в конце 2012года? всеравно можно за 2012 подавать?

надеюсь во всем разобраться!)

[WishMaster]

А ничего что акт подписан прям в конце 2012года? всеравно можно за 2012 подавать?

Да, можно.

 

Остальные ответы - чуть позже.

[WishMaster]

1. Если квартира в ипотеку в долях, можем ли мы каждый из нас вернуть налог со своей доли (с миллиона) и кто может вернуть с процентов по ипотеке?. Если просто покупка в долях, то читала,что можно, а вот как с ипотекой быть? У меня то нет платежных документов, сберкнижка на мужа оформлена.

 

2. И второй собственно вопрос, если оба могут вернуть налог, то мне наверное лучше оформить уведомление, чтоб с меня не удерживали на работе, как выйду работать? ведь дохода не было за предыдущие годы...

С точки зрения налоговых отношений по имущественным вычетам для лиц граждан РФ находящихся в официальном браке совершенно не важно на кого конкретно, в каких долях, оформлена квартира, и соответствующие договора займа или кредита, и платежные документы по ним. Если только сами супруги дополнительно не заключали соглашение о выделение данного имущества или долей в нем в личную собственность того или иного супруга (такое право у них есть). Имущество в любом случае является их совместным и они могут самостоятельно определиться кто из них и в каких долях, один или вдвоем будут заявлять налоговый вычет по покупке.

 

Для  того, же чтобы определиться как Вам удобнее всего и выгоднее заявлять вычет, прежде всего необходимо ответить на вопрос (принять решение по одному вопросу):

- хотите ли Вы сохранить одному из супругов право на вычет на будущее (в случае приобретение другого жилья в будущем) или для Вас очевидно, что этого никогда не будет или будет, но вероятность этого мала.

Дело в том, что если по данной квартире вы заявите вычет оба, то Ваш совокупный вычет для семейного бюджета составить лишь 2 млн рублей или сумма налога 260 т.р. Если же вычет заявит только один из Вас, то второй сможет в будущем получить еще столько же (если пороговые значения по вычету не изменятся). Т.е. в принципе, возможно согласившись на получение текущего вычета более медленным способом, Вы сохраните за собой право на будущий вычет еще.

 

В случае, если Вы примите решение получат вычет одному, то Вам просто надо будет понять, что выгоднее и быстрее:

а) получает вычет Ваш супруг сейчас по доходам с 2012 и 2013 года, плюс потом "добирает" недополученное, когда в будущем выйдет на работу.

б) или получаете вычет Вы на себя, тогда не получая сейчас ничего, Вы получите всё свое с будущих Ваших доходов.

Пример А:

Ваш супруг имел официальны доход за 2012 и 2013 годы в сумме 1,2 млн (50 т.р. официального дохода в месяц).

тогда в следующем году (при подаче декларации за 2012 и 2013 годы) ваш бюджет получит 156 т.р., а еще через 1,5 года, например, ваш супруг выйдет на работу и получит за последующие 1,5 года остаток вычета в 104 т.р. Т.е. поступления для вашей семьи будут:

2014 - 156 т.р.

2015 - 0

2016 - 39 т.р. (полгода супруг работает и получает по Уведомлению 13% ежемесячно)

2017 - 65 т.р.

А если Вы на себя оформляете, и будете получать официальный доход 40 т.р., то получая вычет лишь с текущих доходов, по Уведомлению для вашей семьи поступления составят.

2014 - 62,4 т.р.

2015 - 62,4 т.р.

2016 - 62,4 т.р.

2017 - 62,4 т.р.

2018 - 10,4 т.р.

при этом кто-то из Вас сохранит свое право на вычет на будущее.

 

В случае, если Вы все же примите решение получать Вычет вдвоем, то Вы можете самостоятельно распределить вычет между собой, как 1 млн и 1 млн, или в любой другой пропорции, например, Ваш супруг получает вычет с суммы своих доходов за 2012 и 2013 годы, а Вы остаток.

Тогда, если использовать цифры как в примере выше, Ваш супруг заявит вычет 1.2 млн, а Вы 0,8 млн. рублей, и поступления для Вашего семейного бюджета будут:

2014 - 156 т.р. (Ваш супруг по декларациям) + 62,4 т.р. (Вы по Уведомлению) = 218,4

2015 - 41,6 т.р. Вы по уведомлению.

Всё. Т.е. Вы явно получаете быстрее, но уже теряете право на будущий вычет.

 

В данном примере никак не учитываются вычеты с процентов по кредиту, так как тут можно фантазировать сильно, но смысл расчетов, думаю, понятен и не сложен.

И зная конкретные цифры Ваших доходов, сроки планируемого отпуска по уходу за ребенком и т.п. прогнозы, можно всё это весьма не сложно посчитать в том или ином варианте и принять самое выгодное для Вашей семье решение.

 

++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++

 

Отдельно стоит упомянуть об изменениях в порядок предоставления вычета, который вступают в силу с 2014 года.

 

С одной стороны тут существует еще не ясность, как именно это можно применить конкретно к Вашей ситуации (Акт приемки передачи в 2012 году подписан, но СоС еще не получено).

Дело в том, что нововведения касается "налоговых взаимоотношений возникших после 1 января 2014 года", и лично я пока не уверен, что конкретно это означает или как это будет трактоваться налоговыми органами.

Мне представляется несколько возможных вариантов (по мере "ухудшения" для налогоплательщика):

1. это будет касаться любых деклараций поданных ПОСЛЕ 1 января 2014 года (т.е. дата возникновения налоговых отношений = дата подачи декларации).

Тогда, "по идее", вы оба, Вы и Ваш супруг сможете одновременно в 2014 году подать декларации по вычетам, причем оба(!) на сумму в 2 млн рублей.

И используя цифры предыдущих примеров, ваша семья получит средства:

2014 - 156 т.р. (Ваш супруг) + 62,4 (Вы)

2015 - 0 + 62,4

2016 - 39 т.р. + 62,4

2017 - 65 т.р. + 62,4

2018 - 0 + 10,4 т.р.

 

2. это будет касаться только тех, у кого право вычета возникло в 2014 году ("налоговые взаимоотношения" = "дата возникновения права")

При этом, Вы имеете право заявить вычет как по АПП, так и по СоС. И тогда, возможно, имеет смысл немного потянуть в получением СоС, и получив его в 2014 году, подать вычет вдвоем. Но тогда, уже Ваш супруг потеряет возможность получить вычет с доходов за 2012 и 2013 году.

И поступления будут:

2014 - 62,4 т.р. (вычет с Ваших доходов)

2015 - 62,4 т.р.

2016 - 62,4 т.р. + 39 т.р. (вычет с доходов Вашего супруга вышедшего на работу)

2017 - 62,4 т.р. + 78 т.р.

2018 - 10,4 т.р. + 78 т.р.

2019 - 0 + 65 т.р.

 

3. налоговики будут настаивать, что "взаимоотношения возникают по дате АПП" (для Ва это 2012 год). И тогда, Вас это вообще не касается.

 

 

Вот такие вот "пироги", как видите, сейчас всё с одной стороны весьма запутанно, с другой стороны, не сложно всё это посчитать и прикинуть.

 

Но в любом случае, самое главное будет самим определится, что для Вас важнее и выгоднее:

1. получить как можно быстрее 260 т.р. и всё.

2. получить 260 т.р. в некотором обозримом будущем (медленнее, чем в п.1), и сохранит право еще на 260 т.р., но в будущем.

3. попытаться получить сразу 520 т.р., (медленнее, чем в п.1, но скорее всего быстрее, чем в п.2), но при этом затянуть с оформление СоС (что на самом деле далеко не факт, что поможет осуществить получение сразу 520 т.р.), и соответствующие прописка, полисы медицинские, иные какие-либо последствия (более высокие проценты по ипотеке, например).

[Лёльчик]

@WishMaster,

спасибо огромное за подробное объяснения! 

У меня были такие планы, чтоб получать вычет на работе к зарплате ежемесячно, пусть это долго, но пока придется жить на одну зарплату, пусть ежемесячно будет побольше). В планах далеких, но обозримых есть покупка еще квартиры и хотелось бы кому то из нас сохранить право на возврат налога. Но меня сбило с толку то, что я где то прочитала, что если квартира куплена в долях, то в случае. если муж оставляет себе право на возврат налога потом, то я получаю только со своей доли (со своего миллиона), т е второй миллион как бы пропадает. Поэтому была мысль всетаки сейчас и ему и мне воспользоваться. Вот и не пойму могу ли я и с его доли вернуть налог? Или наоборот он получить. И еще вот на будущее сомнения, вдруг когда мы купим второе жилье, то например муж не будет иметь официальной зарплаты (кто знает), тогда и возвращать будет не откуда(

Затягивать со свидетельством сильно не хотелось бы, хотя уже сентябрь...не так долго и осталось)

[WishMaster]

Вот и не пойму могу ли я и с его доли вернуть налог? Или наоборот он получить. И еще вот на будущее сомнения, вдруг когда мы купим второе жилье, то например муж не будет иметь официальной зарплаты (кто знает), тогда и возвращать будет не откуда(

Если у Вас НЕТ соглашения о выделении данного имущества из состава совместнонажитого имущества в личную собственность одного или двоих супругов (или отдельным соглашением или брачным контрактом/договоров), то не важно как и на кого оно оформлено (конечно при условии, что квартира приобреталась в браке) = согласно Семейного Кодекса это общее имущество.

Если сомневаетесь, то Вы можете официально в налоговой спросить - пока СоС получаете, или раздумываете = время ответа 30 дней.

 

Ну, а будет или не будут доходы у супруга = право на вычет можно в любом случае заявить. Тут все будет зависеть от того, какой у Вас будет доход (сможете ли Вы со своих доходов получить все 2 млн., и устроит ли Вас "скорость" получения этого).

 

 

 

Затягивать со свидетельством сильно не хотелось бы, хотя уже сентябрь...не так долго и осталось)

Самое дурацкое, что не понятно пока вообще - Имеет ли смысл тянуть, может это играть роль или нет.

[Лёльчик]

Если у Вас НЕТ соглашения о выделении данного имущества из состава совместнонажитого имущества в личную собственность одного или двоих супругов (или отдельным соглашением или брачным контрактом/договоров), то не важно как и на кого оно оформлено (конечно при условии, что квартира приобреталась в браке) = согласно Семейного Кодекса это общее имущество.

Если сомневаетесь, то Вы можете официально в налоговой спросить - пока СоС получаете, или раздумываете = время ответа 30 дней.

Ну, а будет или не будут доходы у супруга = право на вычет можно в любом случае заявить. Тут все будет зависеть от того, какой у Вас будет доход (сможете ли Вы со своих доходов получить все 2 млн., и устроит ли Вас "скорость" получения этого).

Самое дурацкое, что не понятно пока вообще - Имеет ли смысл тянуть, может это играть роль или нет.

Ясно.

Огромное вам спасибо!

[WishMaster]

Учтите, что всё сказанное мною основано исключительно на Вашем описании (и соответственно понимании) ситуации, без просмотра конкретных документов и т.п., и если Вы по какой-либо причине, что-то не так рассказали, или какой-то из существенных фактов упустили, то и выводы могут быть несколько иные. Но я постарался максимально точно высказать свою позицию.

[Darcy]

Если у Вас НЕТ соглашения о выделении данного имущества из состава совместнонажитого имущества в личную собственность одного или двоих супругов (или отдельным соглашением или брачным контрактом/договоров), то не важно как и на кого оно оформлено (конечно при условии, что квартира приобреталась в браке) = согласно Семейного Кодекса это общее имущество.

Если сомневаетесь, то Вы можете официально в налоговой спросить - пока СоС получаете, или раздумываете = время ответа 30 дней.

 

Ну, а будет или не будут доходы у супруга = право на вычет можно в любом случае заявить. Тут все будет зависеть от того, какой у Вас будет доход (сможете ли Вы со своих доходов получить все 2 млн., и устроит ли Вас "скорость" получения этого).

 

 

 

Самое дурацкое, что не понятно пока вообще - Имеет ли смысл тянуть, может это играть роль или нет.

Может быть сейчас по другому. У нас оформлена собственность в долях, в 2008 г. хотели получить полный вычет на мужа, отказали в налоговой. Получать согласно долям вычет за покупку и за проценты по ипотеки написали в отказе.

[WishMaster]

Может быть сейчас по другому. У нас оформлена собственность в долях, в 2008 г. хотели получить полный вычет на мужа, отказали в налоговой. Получать согласно долям вычет за покупку и за проценты по ипотеки написали в отказе.

Ситуация менялась. Выходили различные разъяснения и т.п., поэтому, для того, чтобы конкретно ответить, почему у Вас было так в 2008 году, необходимо конкретные Решения и Отказы налоговых органов смотреть. И уже тогда делать выводы о том, законно они Вам так сделали или нет.

То что пишу я сейчас, основано на личной многократной практике за последние годы.

 

Но еще раз повторю: - это общие слова, а при анализе конкретных документов может выяснится, что конкретная ситуация под общий порядок по той или иной причине не попадает.

[Лёльчик]

Учтите, что всё сказанное мною основано исключительно на Вашем описании (и соответственно понимании) ситуации, без просмотра конкретных документов и т.п., и если Вы по какой-либо причине, что-то не так рассказали, или какой-то из существенных фактов упустили, то и выводы могут быть несколько иные. Но я постарался максимально точно высказать свою позицию.

Да вроде старалась максимально все написать,ничего не упустить.  Зарплата у мужа белая маленькая, поэтому, что так, что так процесс возврата денег получается долгий(

Еще раз спасибо!

Если можно еще в личку вас кое что спрошу?